完善內(nèi)部控制體系 細化風險防控措施

    為進一步完善內(nèi)部控制體系，細化風險防控措施，近日，四川省棉麻集團制定《重大經(jīng)營風險事件報告制度（試行）》《業(yè)務(wù)風險控制管理流程》，進一步織密風險防控“安全網(wǎng)”，筑牢企業(yè)發(fā)展“防火墻”“護城河”“攔水壩”。

    《重大經(jīng)營風險事件報告制度（試行）》共17條，重點圍繞重大經(jīng)營風險事件報告制度的適用范圍，重大經(jīng)營風險事件認定，責任主體，事件報告、評估、處置或整改，責任追究等方面作出規(guī)定。該制度明確，集團各部門和下屬全資、直接或間接控股、代管及實際管理的所有企業(yè)均適用此制度。同時，該制度前置了風險防范關(guān)口，有效彌補了事后監(jiān)督處置的滯后性。該制度還進一步明確首席合規(guī)官、法務(wù)總監(jiān)、法務(wù)、風控、財務(wù)、子公司等相關(guān)主體責任，加大了責任追究力度，確保制度執(zhí)行到位、落實有力，促進全體干部職工特別是分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門、子公司更好履職盡責。

    《業(yè)務(wù)風險控制管理流程》共12條，重點圍繞適用范圍、資質(zhì)審查、擔保、業(yè)務(wù)立項、審核流程等方面作出規(guī)定。《流程》明確，凡集團及下屬企業(yè)開展的新業(yè)務(wù)均適用此項規(guī)定。為使新業(yè)務(wù)開展進一步制度化、規(guī)范化、流程化、標準化、嚴格化，《流程》進一步明確新業(yè)務(wù)原則上應(yīng)屬于自身主營業(yè)務(wù)范圍，并規(guī)定了業(yè)務(wù)立項前資質(zhì)審查、盡職調(diào)查，業(yè)務(wù)立項及審核流程、動態(tài)報告等方面內(nèi)容。《流程》還明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、風控小組、子公司等主體職責，強調(diào)所有新業(yè)務(wù)審批流程均須根據(jù)集團公司“三重一大”規(guī)定及相關(guān)管理辦法實行層級審批。